T.C. Merkez Bankası’nca İstenen Özet Döviz Pozisyon Raporu

T.C. Merkez Bankası tarafından bankalara gönderilen 20 Mart 2023 tarih ve E-TCMB.80372040-010.07.01-589 sayılı yazıyla; yurtiçinde faaliyet gösteren bankalardan kullanılan nakdi ve gayri nakdi kredilerin ay sonu bakiyesi 5 milyon TL ve üzerinde olan tüzel kişilerin “Özet Döviz Pozisyon Raporu” düzenlemeleri mecburiyeti getirilmiştir. Söz konusu raporun doldurulması, her ay yapılması gereken bir zorunluluktur. Söz konusu yazıya göre, bir aya ait raporun izleyen ayın ilk 10 işgünü içerisinde T.C. Merkez Bankası’nın https://tcmbveri.gov.tr/  adresine yüklenmesi gerekmektedir.

5 milyon TL kredi limitinin hesabına hem nakdi, hem gayri nakdi krediler olmak üzere bütün banka kredileri girmektedir. Banka dışı finansal kuruluşlardan yapılan borçlanmalar hesaplamaya dahil değildir.

Yabancı para cinsinden mevcut, borç ve alacak şeklindeki varlıklar ay sonu Türk Lirası değerleri esas alınarak raporlanacaktır.

Düzenlemeye göre, ilk raporlama dönemi Mart 2023 olup, Türkiye’deki bankalara 5 milyon TL üzerinde kredi bakiyesi olan Şirketlerin, en geç 14 Nisan 2023 gün sonuna kadar Mart 2023 verilerinin sisteme yüklenmesi gerekmektedir.

T.C. Merkez Bankası yazısı, Özet döviz pozisyon raporunun örneği ve doldurma talimatı ve raporun doldurulmasına ilişkin Sıkça Sorulan Sorular, Sirkülerimizin ekinde yer almaktadır.

Raporun doldurulmasıyla ilgili olarak ekteki belgelerin dikkatlice incelenmesi yerinde olacaktır.

Saygılarımızla,

Dr. Celal Çelik

Yeminli Mali Müşavir

Ekler:

• T.C. Merkez Bankası’nın yazısı
• Özet Döviz Pozisyon Raporu (Excel ortamında)
• Sıkça Sorulan Sorular