T.C. Merkez Bankası’na Özet Döviz Pozisyon Raporunun Verilme süresi ertelenmiştir

T.C. Merkez Bankası tarafından bankalara gönderilen 20 Mart 2023 tarih ve E-TCMB.80372040-010.07.01-589 sayılı yazıyla; yurtiçinde faaliyet gösteren bankalardan kullanılan nakdi ve gayri nakdi kredilerin (13 Nisan 2023 tarihli duyuru ile güncellenen rakam) ay sonu bakiyesi 10 milyon TL ve üzerinde olan tüzel kişilerin “Özet Döviz Pozisyon Raporu” düzenlemeleri mecburiyeti getirilmiştir.

Uygulamanın detayları 2023/26 nolu Sirkülerimizde açıklanmıştır. Öte yandan, yazımızın ekinde yer alan 13 Nisan 2023 tarihli TCMB Duyurusuna göre,

• Nakdi ve gayrinakdi kredi bakiyesi 10 milyon TL altında olan firmalar raporlama kapsamı dışındadır.
• Nakdi ve gayrinakdi kredi bakiyesi 10 milyon TL – 50 milyon TL arasında olanların raporlama yükümlülüğü Ocak 2024 dönemine ertelenmiştir.
• Nakdi ve gayrinakdi kredi bakiyesi 50 milyon TL üstünde olanların Mart ve Nisan 2023 ayı raporlama yükümlülüğü 30 Haziran 2023 tarihine uzatılmıştır.
• Aylık özet döviz pozisyon raporunun en geç bildirim süresi; takip eden ayın son günü olarak değiştirilmiştir.
• Deprem nedeniyle olağanüstü hâl ilan edilen yerlerde faaliyet gösteren firmalar, OHAL süresince raporlamadan muaftır.

Saygılarımızla,

Dr. Celal Çelik

Yeminli Mali Müşavir

Ekler:

T.C. Merkez Bankası’nın yazısı

T.C. Merkez Bankası duyurusu